Hazine ve Maliye Bakanlığı, IBAN ile ödeme alan işletmeler ve bireylere yönelik vergi denetimi ve cezaları artırıyor.
Hazine ve Maliye Bakanlığı, IBAN ile ödeme alan ve bu yolu kullanarak gelir elde eden işletme ve şahıslara yönelik ceza uygulamalarını başlatma sürecine girdi. Bu kapsamda, faturasız işlemlerden KDV tahsil edilecek ve bu durumlar için vergi cezaları öngörülmekte.
Vergi Kaçırmayla Cezalandırılacak
Bakanlık, vergi kaçırmak amacıyla müşterilerinden IBAN ile ödeme alan işletmeleri yakın takibe aldı. Bu işlemle yapılan milyonlarca liralık tahsilatlar vergi sistemine dahil edilemediği tespit edildi. Bu işletmeler arasında perakendeciler, mobilya mağazaları, eğlence mekanları, lüks restoranlar, güzellik salonları, spor salonları, kuyumcular, diyetisyenler, avukatlar ve doktorlar bulunuyor.
IBAN ile ödeme yapılmasının iki ana sebebi var. İlk olarak, kredi kartlarından alınan yüzde sekiz ile dokuz arası komisyon ücretlerinden kaçınma; ikinci olarak ise elde edilen kazancı kayıt dışı bırakarak vergiden kaçınma yer alıyor.
Gelir İdaresi Başkanlığı Denetimleri Sıklaştırıyor
Gelir İdaresi Başkanlığı, IBAN ile tahsilat yapanlara yönelik denetimleri sıkılaştıracak. Bu kapsamda banka kayıtları detaylı bir şekilde incelenecek. IBAN yoluyla tahsilat yapan işletme sahipleri Maliye Bakanlığı’na çağrılarak, tahsilatlar için gerekli belgelerin düzenlenip düzenlenmediği sorgulanacak.
Eğer işletme sahipleri bu tahsilatlar için gerekli belgeleri düzenlemişlerse herhangi bir sorun oluşmayacak. Ancak düzenlenmemişse, bu satışlar kayıt dışı olarak değerlendirilecek ve ilgili KDV ile birlikte vergi ziyaı cezaları uygulanacak. Ayrıca, belirtilen meblağın yüzde onuna kadar özel usulsüzlük cezası da uygulanacak.
IBAN Kiralanması da Takipte
IBAN’ını kiralayan bireyler de benzer şekilde cezai işlemlerle karşı karşıya kalacak. Bu kişiler, işletmelere IBAN’larını kiralayarak aylık gelir elde ettiği için bu durum Maliye Bakanlığı tarafından izlenmiyor ve vergi kaybına neden oluyor. Bu kişiler hakkında yasal işlemler başlatılacak, alınan kira bedelleri üzerinden cezalı gelir vergisi ve KDV kesilecek. Ayrıca, bu işlemler MASAK mevzuatına aykırı olduğundan dolayı ilgili bireyler mahkemeye sevk edilecekler.
IBAN Kiralamak Nedir?
Çeşitli kara para aklama yöntemleri bulunuyor. Bu yöntemlerden biri de “şirinler” adı verilen bir yöntem. Şirinler (smurfing) yöntemi, büyük meblağlarda olan parayı küçük parçalara bölerek finans sistemine sokulmasına verilen bir isimdir.
Smurfing yönteminde kara para aklayan, yasa dışı bahis, terör, kaçakçılık ve sair işleri yapan suçluların çok sayıda IBAN hesabına ihtiyacı bulunuyor. Pek çok IBAN hesabına aklanmak istenen paralar küçük parçalar halinde gönderilerek finans sistemine sokuluyor. Ardından bu parçalanan paralar yine bir araya toplanarak para aklanmış oluyor.
Özellikle maddi durumu bozuk, öğrenci veya paraya ihtiyacı olan kişileri takibe alan suçlular, bu kişilerin IBAN numaralarını kullanmak için ufak bir komisyon veriyor. Bu şekilde IBAN numarası kiralanmış oluyor. Ancak IBAN’ını kiralayan kişilerin hiçbiri hesaplarının hangi işler için kullanıldığını bilmiyor. Kullanılacak IBAN’lardan aklanan paralarla ilgili, IBAN’ı kullanılan kişilerin de risk altında olduğu ve MASAK tarafından sıkı takibe alındığı biliniyor.
IBAN hesabı bu tür bir iş için kullanılan kişilerin de bu yasa dışı faaliyetlerde ortak olarak değerlendirildikleri için hesabı kullanılan kişiler büyük bir hukuki risk altında bulunuyor.
